【8月15日は年金支給日】年金「月20万円」から引かれる税金・社会保険料はいくら？東京都練馬区の単身世帯をモデルケースに試算！

LIMO　8/11(月) 18:16　配信

https://news.yahoo.co.jp/articles/0f030b9576e6852a4ff756890270bcfaefeca679

年金は原則として年に6回支給され、支給されるのは偶数月です。

受給額からは税金や社会保険料が天引きされるため、手取り額は額面よりも少なくなります。

例えば、月20万円の年金を受け取る65歳の単身世帯では、手取り額は約16万7000円となり、主な差引項目は介護保険料、国民健康保険料、住民税、所得税です。

年金の管理を行う際は、実際に手元に残る金額を基準に生活設計をする重要性が強調されています。

（要約）

umaruchan4678/shutterstock.com 

年金は原則として年6回に分けられ、支払われるのは偶数月です。8月に支給される年金なら6・7月分が支払いの対象月となっています。年金は毎月支給されるわけではないため、受け取った金額のなかで上手くやりくりすることが重要です。 

また、支給予定の年金額はそのまま受け取れるわけではなく、年金の支給額から税金や社会保険料などが天引きされます。そのため、実際の手取り額は年金額より少なる点もおさえておく必要があります。 

今回は月20万円の年金受給者の場合、いくら口座に振り込まれるのか解説していきます。まずは年金から天引きされるお金について確認していきましょう。 

※編集部注:外部配信先ではハイパーリンクや図表などの画像を全部閲覧できない場合があります。その際はLIMO内でご確認ください。 

年金から天引きされるお金は主に以下の4つです。 

　・介護保険料 

　・国民健康保険料および後期高齢者医療保険料 

　・住民税 

　・所得税 

●介護保険料 

介護保険料は介護にかかる金銭的負担を軽減するために、40歳以上の被保険者が支払う保険料です。年齢が65歳以上かつ年間の年金受給額が18万円以上で天引きされます。 

●国民健康保険料および後期高齢者医療保険料 

国民健康保険料は、退職した元会社員や自営業者などが支払う保険料です。65〜74歳以下で年間の年金支給額が18万円以上で天引きされます。 

一方で、後期高齢者医療保険料は原則として75歳以上の方が支払う保険料のことです。国民健康保険料と同じく、年間18万円以上の年金を受給する場合に天引きされます。 

●個人住民税および森林環境税 

個人住民税は、居住している都道府県や市区町村に納める税金のことです。主に地域の公共サービスを維持・運営するために使われています。具体的には、ゴミ処理や学校といったものがあげられます。 

住民税は年間の年金支給額が18万円以上かつ65歳以上の方を対象に天引きされます。 

なお、森林環境税は2024年度に新たに導入された税で、2024年10月からは個人住民税とともに「特別徴収」として差し引かれる形となります。 

●所得税 

年金収入は雑所得になるため、一定金額以上を受給すると天引きされます。具体的には65歳未満なら108万円以上、65歳以上であれば158万円が目安です。 

前述したお金が年金支給額から差し引かれるため、額面と実際に振り込まれたときの手取り額に差が生じます。次章では、年金を月20万円受給する際に差し引かれる金額を見ていきましょう。 

年金の手取り額を解説する前に、前提条件について確認していきます。 

●年金20万円を受給する方のモデルケース 

　・居住地:東京都練馬区 

　・年齢:65歳 

　・世帯:単身世帯 

　・扶養:なし 

　・年金収入:年間240万円（月20万円） 

　・その他の収入:なし 

なお、年金から差し引かれる金額を求めるには所得金額を計算する必要があります。日本年金機構「所得金額の計算方法」を参照すると65歳以上で年間240万円の年金を受け取っている方は公的年金控除額が110万円と記載されています。 

よって「240万円-110万円=130万円」が今回のモデルケースの所得金額であるという点も留意しておきましょう。 

●実際の手取り額はおおよそ月16万7000円 

前述したモデルケースの場合、実際の手取り額と差し引かれる金額は以下の通りです。 

　・支給金額（年間）:240万円 

　・手取り金額（年間）:200万4335円 

　・差し引かれる金額（年間）:39万5665円 

月額に換算すると「200万4335円÷12ヶ月=16万7027円」となります。次に差し引かれる金額の詳細を確認していきましょう。 

●差し引かれる金額の内訳 

前述した年金から天引きされるお金をもとに、差し引かれる金額の内訳を解説していきます。 

　介護保険料 

介護保険料を算出するにあたって東京都練馬区「65歳以上の方の介護保険料の決め方」の表を参照します。モデルケースでは所得金額が130万円であったため、年間の介護保険料は10万4160円です。 

　国民健康保険料および後期高齢者医療保険料 

モデルケースの年齢は65歳と仮定しているので、ここでは国民健康保険料を求めます。国民健康保険料は練馬区「国民健康保険料の計算方法」に記載されている計算システムにて算出しました。 

計算の結果、年間の国民健康保険料は約20万5470円となりました。 

　個人住民税 

まずは住民税における課税所得を計算します。「130万円（所得）-43万円（基礎控除）-30万9630円（社会保険料）=56万370円」が課税所得です。住民税には均等割額と所得割額の合計が課税され、練馬区では以下の税率が定められています。 

　・均等割額:4000円 

　・所得割額:10％ 

よって「約56万円×10％（所得割）」+4000円（均等割）=約6万円が年間の住民税額となります。 

　所得税 

所得税は「課税所得×5.105％」で導き出せます。個人住民税と同じく所得から基礎控除（48万円）と社会保険料を差し引いた51万円307円が課税所得です。 

そのため、所得税は「約51万円×5.105％=2万6035円」となります。それぞれの金額をまとめると以下の通りです。 

　・介護保険料:10万4160円（年額） 

　・国民健康保険料:約20万5470円（年額） 

　・住民税:約6万円（年額） 

　・所得税:約2万6035円（年額） 

　・合計金額:約39万5665円（年額） 

なお、各金額については居住している地域や個人によって異なるため、あくまで参考程度にしてみてください。 

今回は、年金「月20万円」から引かれる税金・社会保険料について解説しました。モデルケースをもとに算出すると月20万円の年金収入の手取りは約16万7000円であると計算できました。 

前述したように年金の額面と実際に振り込まれる金額は異なるので、手元に残るお金を基準に老後の生活設計を行う必要があります。将来に不安がある方は少しでも豊かな老後を過ごすために、今からしっかりと備えておきましょう。 

　・日本年金機構「年金はいつ支払われますか。」 

　・日本年金機構「年金から介護保険料・国民健康保険料（税）・後期高齢者医療保険料・住民税および森林環境税を特別徴収されるのはどのような人ですか。」 

　・日本年金機構「所得金額の計算方法」 

　・国税庁「高齢者と税（年金と税）」 

　・国税庁「No.1600 公的年金等の課税関係」 

　・国税庁「No.1199 基礎控除」 

　・練馬区「65歳以上の方の介護保険料の決め方」 

　・練馬区「住民税の税率・税額計算の流れ」 

湯田 浩平 

このスレッドでは、年金制度や税金、健康保険料についての不満や疑問が多く寄せられています。

特に年金から引かれる税金や保険料に対して、「二重課税」と縁の下からの意見が多く、納得できないという声が目立ちます。

また、年金の受給条件や、受給後の生活についての不安も広がっています。

多くのコメントが「真面目に働いて納税してきた人が、年金だけでは生活が厳しい状況」に対する怒りや不満を表現しています。

さらに、年金を社会保障制度としての本来の意味を理解し、改善を求める声も多いです。

 

（まとめ）

=+=+=+=+= 

正しくないことが記載されています。後期高齢者医療保険料のことで「国民健康保険料と同じく、年間18万円以上の年金を受給する場合に天引きされます。」と筆者は書いてますが、年間18万円以上でも天引きできない場合があります。 

夫は昨年75歳になり、後期高齢者になりました。10年以上、年金（公的年金と終身企業年金）だけの収入ですが、夫の場合は天引き（特別徴収）はできず一生、普通徴収（振込か口座引落）になると、役所の担当者から説明を受けました。今年76歳ですが、説明どおり7月に今年度（令和7年度）の通知書と振込用紙が届きました。（75歳まで健康保険は、定年退職した会社の特例退職被保険者制度に加入。） 

▲32　▼14 

=+=+=+=+= 

年金の支給日は偶数月で年6回と決まっているがこれは振込手数料を節約するためだと思う。今は数字が動くだけなのだし手間がかかるわけでもない銀行は手数料を低くできるはずだ。年金は毎月給付にした方がお金の動きがわかりやすいのではないだろうか。毎月税金、社会保険、介護保険が天引きされて明細が毎月わかると計画的に暮らさざるを得ないね。 

▲3　▼0 

=+=+=+=+= 

頭では理解してるつもりだが年金に所得税がかかるのは全く納得いかない 

年金って自分が汗水垂らして積み立てた未来の自分への貯金、仕送りだよね、自分の金だよね？ 

さんざん税金搾取された後の、自分の金だよね？ 

なんで自分の金なのに「所得」なの？ 

稼ぎじゃないでしょこれ 

本気で怒ってます 

どなたか私の気持ちを鎮めて頂けるよう分かりやすく解説下さるとありがたいです 

▲238　▼23 

=+=+=+=+= 

会社生活で、厚生年金が、引かれるが、所得から引かれて、厚生年金を貰ってると、また 

税金が引かれる。引かれる立場からは、給料で、引かれて、なんで厚生年金を貰う時、引かれ、2度引かれた事になる。あまりにも、国民を騙されていると思うのは、私だけか？国が 

給料差し引くのは強制的。なぜ強制的に差し引かれた、お金に対して税金が、かかるのか？国民は、二度も差し引かれてるのか？ 

厚生年金も、強制的では無く、努力目標にしては？ 

▲56　▼14 

=+=+=+=+= 

年金は現役世代からの賦課方式。年金から引かれる税金、生活費にかかる消費税も突き詰めると現役世代の懐から捻出されてる。 

生活保護は全ての税が非課税だよね。 

賦課方式の年金は基礎年金のみで、生活保護と同じ金額および非課税、インフレ調整有にして、厚生年金の方はiDeCoやNISAを使って個人の積立に変えた方がいい。 

年金制度は理論的整合性が破綻しすぎている。 

▲11　▼7 

=+=+=+=+= 

現役時代には散々引かれて、その手取りから何かする度に諸税が取られる。残りで子育て、衣食住経費を支払い、いくらか残して老後の足らずを貯めておけと言われている。子供が増える訳が無いだろう。現役が終わればお早く逝ってくれという政策を許して来た結果がこれだ。現役も引退組も強い怒りを持たねばならない。 

▲23　▼3 

=+=+=+=+= 

事実を知らすのを何故か怠っているのは何故 

だろうか 政府の広報やっている池上さん 

だって言っていないよ 本当に手取りがこんなに少ないなんて 2000万問題は正しかったて事なの 今後の物価高や増税で今後どうなるのだろか？ 

▲10　▼1 

=+=+=+=+= 

手取り20万なら足りない分は貯えからどうにかなりそうだけど16万円台だと医療費負担もあるから余裕のある暮らしは難しいかな。高齢者施設にも年金だけでは入れないかも。 

▲53　▼2 

=+=+=+=+= 

生活保護制度を無くして年金受給額あげるべき。最低限の生活を保障されるべきは真面目に働いて税金、年金納めてきた人達だ。貯金を切り崩しながら生活しなきゃいけないって生活保護受給者より最低な生活だろ。刑務所のような施設での生活が最低限保障された生活なんじゃないの？年金の話しを見かける度にそう考えてしまう。真面目にやってる方が馬鹿をみる制度。 

▲13　▼1 

=+=+=+=+= 

勤労による収入で税金を払って保険料として預けたお金を受け取るときにまた税金、保険料を徴収される。これって二重課税にならないのかね？ 

▲5　▼0 

=+=+=+=+= 

年金を納める？積立という見方と見たらやはり納得いかないかな？最低減の生活費と変わらない手取りなら払わず保護にはしるな 

▲26　▼4 

=+=+=+=+= 

20万で手取り16万になるのか…。 

10万の場合は？ 

控除は、120−110の式でいいの？ 

▲20　▼4 

=+=+=+=+= 

年金月20万円が色々引かれて16万7000円か... 

そら、みんなお金使わんようになるわな。 

▲54　▼2 

=+=+=+=+= 

持ち家で車があればさに 

自動車税と固定資産税も請求が来る 

税金だらけ 

▲69　▼6 

=+=+=+=+= 

額面から16.5%も引かれるのですか 

滅茶苦茶ですね 

▲77　▼4 

=+=+=+=+= 

私は７０歳で無職ですが月２５万円で手取り１８万円ですよ＃＃＃＃ 

▲9　▼4 

=+=+=+=+= 

クソ国家議員は優遇されて庶民は少ない年金からまた税金を取られクソ自民党裏金議員は何も処罰されずふざけた制度クソ自民党公明党に投票したバカ責任取れ！ 

▲23　▼2 

=+=+=+=+= 

少ない年金から引かれる税金、明るい老後はあの世かな？ 

▲52　▼3 

=+=+=+=+= 

馬鹿な政治家は　結局　　馬鹿な国民が作るって、誰か言ってたな〜 

▲8　▼0